Nacrtom odluke o kriterijima kreditiranja potrošača Hrvatska narodna banka uvodi promjene u dijelu koji se odnosi na dopuštena odstupanja od najvećega dopuštenog DSTI omjera (engl. debt service to income, DSTI), kojim se ograničavaju mjesečne otplate kredita u odnosu na dohodak potrošača i dopuštena odstupanja od najvećega dopuštenog LTV omjera (engl. loan to value, LTV), kojim se ograničava ukupan iznos kredita u odnosu na vrijednost nekretnine u zalogu. Predloženim Nacrtom odluke od 1. listopada 2026. smanjuje se kvota dopuštenih odstupanja od propisanih ograničenja kriterija kreditiranja potrošača i jasnije definira obuhvat kredita za njihov izračun.

Novom Odlukom precizira se i okvir za izračun dopuštenih odstupanja: uz dosadašnji vremenski interval tijekom kojega se računa osnovica za dopuštena odstupanja, koji podrazumijeva prethodno tromjesečje, izričito je navedeno da se u izračun uključuju samo krediti koji nisu izuzeti iz obuhvata primjene Odluke.

Naprijed opisane izmjene i dopune donose se u formi nove cjelovite Odluke zbog stupanja na snagu novog Zakona o kreditnim institucijama ("Narodne novine", br. 22/2026., u nastavku teksta: Zakon), u skladu s člankom 388. koji propisuje obavezu i rokove za donošenje podzakonskih akata koji se temelje na novom Zakonu. Također, pri izradi Odluke uzeta je u obzir i okolnost da 20. studenoga 2026. na snagu stupa Zakon o potrošačkim kreditima ("Narodne novine", br. 86/2026.) koji će tada zamijeniti sadašnji Zakon o potrošačkom kreditiranju ("Narodne novine", br. 75/2009., 112/2012., 143/2013. i 147/2013., 9/2015., 102/2015., 52/2016., 128/2022. i 156/2023.) i Zakon o stambenom potrošačkom kreditiranju (Narodne novine, br. 101/2017., 128/2022. i 156/2023.).

Uz tekst odluke u pozivu na javnu raspravu objavljuje se i pripadajuće obrazloženje donošenja odluke.

Pozivamo vas da svoje primjedbe i prijedloge u sklopu javne rasprave dostavite na e-adresu mpmjere@hnb.hr s naznakom da je riječ o komentarima na Nacrt odluke o kriterijima kreditiranja potrošača. Javna rasprava otvorena je do 18. rujna 2026. Nakon isteka javne rasprave Hrvatska narodna banka razmotrit će sve komentare primljene tijekom javne rasprave i objaviti na svojoj internetskoj stranici očitovanje o prihvaćanju ili neprihvaćanju primjedbi i prijedloga.

• Nacrt odluke o kriterijima kreditiranja potrošača
• Obrazloženje

Nacrtom odluke o odbijanju godišnjih financijskih izvještaja kreditnih institucija i sadržaju revizije za potrebe Hrvatske narodne banke (dalje u tekstu: Odluka) Hrvatska narodna banka propisuje razloge za odbijanje godišnjih financijskih odnosno godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja kreditnih institucija, sadržaj revizije za potrebe Hrvatske narodne banke, način i raspon ocjena koje revizorsko društvo daje te razloge za odbijanje ocjena revizorskih društava koje su dane u skladu s odredbama članka 224. stavka 1. Zakona o kreditnim institucijama ("Narodne novine", br. 22/2026.).

Nacrtom Odluke ažurirana su pozivanja sukladno stupanju na snagu novog Zakona o kreditnim institucijama te je u dijelu koji definira razloge za odbijanje godišnjih (konsolidiranih) financijskih izvještaja ažurirana poveznica na odgovarajuću vrstu revizorskog mišljenja

U dio odluke koji uređuje sadržaj revizije za potrebe Hrvatske narodne banke u obuhvat područja uključena je i provjera usklađenosti sekuritizacije s STS kriterijima, kada je isto primjenjivo.

Dio odluke kojim se uređuje revizija izvješća koja se dostavljaju Hrvatskoj narodnoj banci ažuriran je na način da su iz obuhvata izvještaja koji su predmet revizije izbačeni Izvještaj o dospjelim nenaplaćenim potraživanjima (DNP1) te Detaljna knjiga trgovanja (DKT), slijedom najavljenog ukidanja predmetnih izvještaja s 31. prosincem 2026. godine. U obuhvat izvještaja koji su predmet revizije uključen je C 14.00 obrazac- Detaljne informacija o sekuritizacijama.

Predlaže se da Odluka stupi na snagu s danom objave u Narodnim novinama.

Predlaže se da danom stupanja na snagu Odluke prestaje važiti Odluka o odbijanju godišnjih financijskih izvještaja kreditnih institucija i sadržaju revizije za potrebe Hrvatske narodne banke  ("Narodne novine", br. 22/2019., 139/2022. i 150/2024.)

Pozivamo javnost da svoje primjedbe i prijedloge u sklopu javne rasprave o nacrtu propisa dostavi na adresu elektroničke pošte: zoki@hnb.hr, s naznakom "Nacrt odluke o odbijanju godišnjih financijskih izvještaja kreditnih institucija i sadržaju revizije za potrebe Hrvatske narodne banke" do 10. rujna 2026. godine.

Nakon isteka javne rasprave Hrvatska narodna banka razmotrit će sve komentare primljene tijekom javne rasprave i objaviti na svojoj internetskoj stranici očitovanje o eventualnom prihvaćanju ili neprihvaćanju primjedbi i prijedloga.

• Nacrt odluke o odbijanju godišnjih financijskih izvještaja kreditnih institucija i sadržaju revizije za potrebe Hrvatske narodne banke

Donošenjem Zakona o kreditnim institucijama ("Narodne novine", br. 22/2026.) sukladno članku 388. stavku 4. Odluka o dokumentaciji koja se prilaže zahtjevu za izdavanje odobrenja za rad kreditne institucije i zahtjevu za izdavanje odobrenja za pružanje financijskih usluga (»Narodne novine«, br. 135/23. i 107/24.) ostaje na snazi do donošenja novog podzakonskog propisa.

Nacrtom odluke  o dokumentaciji i informacijama koje se prilažu zahtjevu za izdavanje odobrenja za pružanje financijskih usluga pobliže se propisuje sadržaj zahtjeva za izdavanje odobrenja za pružanje financijskih usluga koje kreditna institucija namjerava pružati i koji se podnosi sukladno članku 20. stavku 2. Zakona o kreditnim institucijama.

Nacrtom odluke o dokumentaciji i informacijama koje se prilažu zahtjevu za izdavanje odobrenja za pružanje financijskih usluga predmet Odluke je sadržajno bitno izmijenjen obzirom da više ne sadrži dio koji se odnosi na dokumentaciju koja se prilaže zahtjevu za izdavanje odobrenja za rad kreditne institucije.

Naime, Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2022/2580 od 17. lipnja 2022. o dopuni Direktive 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se pobliže određuju informacije koje se dostavljaju u zahtjevu za izdavanje odobrenja za rad kreditne institucije i prepreke učinkovitom izvršavanju nadzornih funkcija nadležnih tijela i Provedbenom uredbom Komisije (EU) 2022/2581 od 20. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Direktive 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu dostavljanja informacija u zahtjevima za izdavanje odobrenja za rad kreditne institucije, detaljno sadrže informacije koje se prilaže zahtjevu za izdavanje odobrenja za rad.

Pozivamo javnost da svoje primjedbe i prijedloge u sklopu javne rasprave o nacrtu propisa dostavi na adresu elektroničke pošte: zoki@hnb.hr, s naznakom "Nacrt odluke o dokumentaciji i informacijama koje se prilažu zahtjevu za izdavanje odobrenja za pružanje financijskih usluga" do 4. rujna 2026.

Nakon isteka javne rasprave Hrvatska narodna banka razmotrit će sve komentare primljene tijekom javne rasprave i objaviti na svojoj internetskoj stranici očitovanje o eventualnom prihvaćanju ili neprihvaćanju primjedbi i prijedloga.

• Nacrt odluke o dokumentaciji i informacijama koje se prilažu zahtjevu za izdavanje odobrenja za pružanje financijskih usluga

Donošenjem Zakona o kreditnim institucijama ("Narodne novine", br. 22/2026.) sukladno članku 388. stavku 4. Odluka o prethodnoj suglasnosti za stjecanje kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji (»Narodne novine«, br. 25/18., 139/22. i 71/24.) ostaje na snazi do donošenja novog podzakonskog propisa.
Nacrtom odluke  o prethodnoj suglasnosti za stjecanje kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji pobliže se uređuju okolnosti koje upućuju na zajedničko djelovanje, kriteriji na temelju kojih Hrvatska narodna banka procjenjuje primjerenost i financijsko stanje stjecatelja kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji, okolnosti na temelju kojih se procjenjuje postojanje značajnog utjecaja, način utvrđivanja visine udjela posrednog stjecatelja kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji i informacije i dokumentacija koja se prilaže zahtjevu za izdavanje suglasnosti za stjecanje kvalificiranog udjela.

Nacrtom odluke  o prethodnoj suglasnosti za stjecanje kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji odredbe predmetne Odluke usklađene su sa Zajedničkim Smjernicama za bonitetnu procjenu stjecanja i povećanja kvalificiranih udjela u financijskom sektoru JC/GL/2016/01 od 20. prosinca 2016. u dijelu kriterija na temelju kojih se procjenjuje primjernost i financijsko stanje stjecatelja i posrednog stjecanja kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji.

Pozivamo javnost da svoje primjedbe i prijedloge u sklopu javne rasprave o nacrtu propisa dostavi na adresu elektroničke pošte: zoki@hnb.hr, s naznakom "Nacrt odluke  o prethodnoj suglasnosti za stjecanje kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji" do 4. rujna 2026.

Nakon isteka javne rasprave Hrvatska narodna banka razmotrit će sve komentare primljene tijekom javne rasprave i objaviti na svojoj internetskoj stranici očitovanje o eventualnom prihvaćanju ili neprihvaćanju primjedbi i prijedloga.

• Nacrt odluke o prethodnoj suglasnosti za stjecanje kvalificiranog udjela u kreditnoj instituciji